Citan a indagatoria a Tapia y le prohíben salir del país

La Justicia en lo Penal Económico avanzó con una causa de alto impacto institucional: el juez Diego Amarante citó a indagatoria a las máximas autoridades de la AFA por una presunta apropiación indebida de retenciones impositivas y aportes previsionales, y les prohibió la salida del país.

La medida alcanza al presidente Claudio “Chiqui” Tapia y al tesorero Pablo Toviggino, quienes deberán presentarse ante el magistrado los días 5 y 6 de marzo, respectivamente. La decisión judicial llega en un momento sensible: a pocos meses del Mundial de Estados Unidos.

Qué investiga la causa

Según el expediente, la AFA habría retenido fondos correspondientes a IVA, Impuesto a las Ganancias y aportes a la seguridad social sin ingresarlos al fisco en los plazos legales. El monto bajo investigación supera los $19.353 millones, correspondientes a 69 hechos independientes ocurridos durante 19 meses consecutivos, entre marzo de 2024 y septiembre de 2025.

El detalle de los importes investigados incluye:

• Más de $663 millones en IVA

• Casi $2.000 millones en Ganancias

• Más de $8.016 millones bajo el régimen del artículo 79

• $8.675 millones en aportes previsionales

De acuerdo con la acusación, julio de 2025 fue el mes con mayor volumen de retenciones no ingresadas.

El rol del organismo recaudador

La investigación se inició tras una presentación del organismo impositivo ARCA, ex AFIP, que sostuvo que la AFA contaba con capacidad financiera suficiente para cumplir con sus obligaciones. El informe señala acreditaciones bancarias millonarias y colocaciones a plazo fijo, lo que refuerza la hipótesis de una omisión deliberada.

Riesgo penal

El Régimen Penal Tributario prevé penas de dos a seis años de prisión para los agentes de retención que no depositen fondos descontados a terceros, lo que eleva la gravedad del caso y mantiene en vilo a la conducción del fútbol argentino.

Más dirigentes citados

Además de Tapia y Toviggino, también fueron convocados a indagatoria:

• Cristian Ariel Malaspina, presidente de Argentinos Juniors y secretario general de AFA

• Gustavo Roberto Lorenzo, director general de la entidad

• Víctor Blanco Rodríguez, ex secretario general